已知：某公司现金收支平衡，预计全年（按360天计算）现金需要量为360000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券年利率为12%。（运用存货模式计算）
要求：
（1）计算**现金持有量；
（2）计算**现金持有量下的全年现金管理相关总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本；
（3）计算**现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。
计算分析 已知：某公司现金收支平衡，预计全年（按360天计算）现金需要量为360000元，现金与有...
发表时间：2017-07-07 来源：新财会 点击：
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正确答案：（1）**现金持有量=
（2）全年现金管理相关总成本=
全年现金转换成本=（360000/60000）×600=3600（元）
全年现金持有机会成本=（60000/2）×12%=3600（元）
（3）交易次数=360000/60000=6 （次）
有价证券交易间隔期=360/6=60（天）
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平均正确率89.22%
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